厦门合兴包装印刷股份有限公司关于非公开发行股票摊薄即期回报影响及公司采取措施的公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  国务院办公厅于2013年12月25日发布了《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发2013110号，以下简称“《意见》”），《意见》提出，“公司首次公开发行股票、上市公司再融资或者并购重组摊薄即期回报的，应当承诺并兑现填补回报的具体措施”。公司就本次再融资非公开发行股票事项（以下简称“本次发行”）对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并就《意见》中有关规定落实如下：

  一、本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响

  根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具公司2013年度审计报告（信会师报字[2014]第210305号）截至2013年12月31日，公司总股本为347,504,000.00股，归属于母公司所有者权益为957,697,715.02元，2013年度归属于母公司所有者的净利润为94,654,074.51元。2013年公司基本每股收益为0.27元/股，加权平均净资产收益率为10.20%。

  截至2014年6月31日，公司总股本为347,504,000.00股，归属于母公司所有者权益为1,005,602,357.36元；2014年1-6月归属于母公司所有者的净利润为65,279,842.34元，较上年同期增长38.07%；公司每股收益为0.19元/股，较2013年同期的提高35.71%；净资产收益率为6.59%，较2013年同期的5.13%提高1.46个百分点。公司财务指标较上年同期有较大改善，主要原因是公司主营业务经营业绩显著提升，加上成本管控能力显效，盈利能力持续增强所致。

  本次发行后发行人的净资产和股本将大幅度增加，由于募集资金投资项目效益的产生需要经历一定时间的项目建设周期，项目产生效益尚需一定的时间，因此，发行人发行当年的净资产收益率和每股收益会出现下降的可能。

  本次非公开发行股票的数量为不超过5,739.80万股，拟募集资金不超过45,000.00万元。假设本次非公开发行方案于2014年12月实施完毕，按照发行数量上限及发行底价发行，本次非公开发行股票完成后公司总股本将增加至404,902,000.00股，股本和净资产规模将出现较大幅度增加，对公司每股收益及加权平均净资产收益率的影响分析如下：

  项目

  2013年末/

  2013年度

  2014年末/2014年度

  发行前

  发行后

  股本（万股）

  34,750.40

  34,750.40

  40,490.20