【CPP114】讯：9月7日晚间，为“芙蓉王”、“玉溪”等提供烟标产品包装的东风股份非公开发行预案新鲜出炉：拟募集资金不超过12.2亿，用于收购医药包装企业、印刷智能工厂技改搬迁及研发中心建设，持续发力医药包装领域。

  9月8日，东风股份抛出两份收购公告，拟收购重庆首键药用包装材料有限公司（以下简称“首键药包”）75%股权，及常州市华健药用包装材料有限公司（以下简称“华健药包”）70%股权，分别耗资1.35亿、1.1亿，合计耗资2.45亿，并且溢价均超2倍以上。

  此外，高端包装印刷智能工厂技改搬迁、研发中心及信息化建设及补充流动资金，拟投资金额分别为7.3亿、1.27亿、1.17亿。

  高溢价收购两家药包公司股权

  首键药包及华健药包聚焦于医药包装行业，且均曾在新三板挂牌，不过目前都已退市。证券时报·e公司记者关注到，在收益法评估下，上述两家公司分别获得了363%、252%的溢价率，且交易对方均给出了为期5年的业绩承诺。

  首键药包主要从事I类医药用瓶盖的研发、生产与销售，现有产品包括口服液、输液瓶用易刺铝盖、铝塑组合盖和撕拉铝盖等类别。截至2020年半年度末，首键药包净资产为3888.38万，收益法下评估值为1.8亿，溢价率达363%。2019年及今年上半年，首键药包分别实现营业收入7300.11万、3741.94万，归母净利润717.3万、385.13万。根据交易对方的承诺，首键药包2020-2024年度净利润分别不低于950万、1290万、1630万、1930万、2200万，累计不低于8000万。

  华健药包主要产品为直接与药品接触的包装材料，截至2020年半年度末净资产为4483.2万，较评估值1.58亿溢价252%。业绩方面，华健药包2019及2020年半年度营业收入分别为9355.36万、6103.1万，归母净利润为79.91万、276.11万。根据业绩承诺，华健药包2020-2024年度净利润分别不低于600万、900万、1350万、1900万、2250万，累计不低于7000万。

  此前，去年4月，东风股份已通过收购千叶药包75%股权，开拓药用聚氯乙烯（PVC）硬片、固体及液体药用瓶、医用护目镜、医用防护面罩、医用口罩等药品包装及医疗器械业务。去年千叶药包实现净利润1744.25万，较当年度承诺净利润超额完成26.85%。今年上半年千叶药包实现净利润2030.16万，提前完成2020年全年的业绩承诺。

  公司称，未来通过千叶药包、首键药包及华健药包在生产、销售及客户资源的有效协同，可进一步做强做大公司的I类医药包装业务板块，提升公司印刷包装产业板块的整体规模及市场竞争力。

  东风股份还制定了医药包装产业五年发展战略规划，公司将设立“东风药包”控股平台公司，统一持有药包材板块子公司股权。至2024年，医药包装覆盖国内外头部医药企业客户不低于20家，医药包装产业营业收入不低于12亿，且营业收入规模占比不低于公司合并报表营业收入的25%，净利润不低于1.2亿。